Участники ПДС могут получить до 36 тысяч рублей государственного софинансирования в год и оформить налоговый вычет. Однако размер необходимого взноса зависит от дохода, а досрочный выход из программы имеет ограничения.
Программа долгосрочных сбережений стала одним из наиболее заметных финансовых инструментов последних лет. По данным Банка России на 1 июля 2026 года, россияне заключили уже 13 миллионов договоров ПДС, а общий объем привлеченных средств превысил один триллион рублей.
Главная причина интереса — государственное софинансирование. Участник может получать до 36 тысяч рублей ежегодно в течение десяти лет после внесения первого взноса. Но максимальная доплата не начисляется автоматически: необходимая сумма собственных вложений зависит от среднемесячного дохода.
Сколько нужно внести, чтобы получить 36 тысяч рублей
Для участия в государственном софинансировании необходимо перечислить по договору не менее 2 тысяч рублей за календарный год. Дальше применяется одна из трех пропорций:
- при доходе до 80 тысяч рублей в месяц государство добавляет один рубль на каждый внесенный рубль. Для получения максимальных 36 тысяч достаточно самостоятельно внести 36 тысяч рублей;
- при доходе от 80 до 150 тысяч рублей действует пропорция один к двум. Для максимальной доплаты потребуется внести 72 тысячи рублей;
- при доходе свыше 150 тысяч рублей государство добавляет один рубль на четыре рубля участника. Для получения 36 тысяч нужно перечислить 144 тысячи рублей.
Например, человек с зарплатой 70 тысяч рублей, внесший за год 24 тысячи, может получить еще 24 тысячи от государства. Если тот же участник вложит 50 тысяч, государственная доплата все равно будет ограничена максимальными 36 тысячами.
Срок софинансирования составляет десять лет, однако отсчитывается он после первого взноса, который дает право на государственную поддержку. Подробные условия программы опубликованы на сайте Банка России.
Как работает налоговый вычет
Взносы по программе позволяют оформить налоговый вычет. В совокупности с другими долгосрочными финансовыми продуктами его можно получить с суммы до 400 тысяч рублей в год.
Размер возврата зависит от фактически уплаченного НДФЛ и применяемой ставки. При ставке 13% максимальный возврат составит 52 тысячи рублей. При более высокой ставке сумма может достигать 60, 72, 80 или 88 тысяч рублей.
Вычет не следует путать с государственным софинансированием. Это две разные меры поддержки: первая возвращает часть ранее уплаченного налога, вторая представляет собой дополнительный взнос государства на счет участника.
Когда можно получить накопления
Стандартное право на выплаты возникает при наступлении одного из двух условий:
- участник достиг 55 лет для женщин или 60 лет для мужчин;
- прошло 15 лет с даты заключения договора.
Достаточно того условия, которое наступит раньше. Деньги можно получать в виде пожизненной выплаты либо в течение установленного договором периода.
В особых жизненных ситуациях допускается досрочно использовать до 100% накоплений без потери предоставленных льгот. Банк России указывает два таких основания: необходимость оплаты дорогостоящего лечения и потеря кормильца.
Забрать собственные взносы раньше срока можно и в других случаях, но конкретные последствия определяет договор с негосударственным пенсионным фондом. Фонд вправе применять понижающие коэффициенты. Государственное софинансирование, переведенные пенсионные накопления и относящийся к ним инвестиционный доход обычно остаются в программе до возникновения права на выплату.
Защищены ли деньги государством
Средства участников ПДС защищены системой гарантирования. Возмещению подлежат личные взносы и инвестиционный доход в пределах 2,8 миллиона рублей.
Отдельно от этого лимита гарантируются переведенные в программу пенсионные накопления и государственное софинансирование. Если у человека заключено несколько договоров с разными фондами, лимит применяется с учетом установленных законом правил гарантирования.
При этом государственная защита не означает заранее известной доходности. НПФ инвестирует средства, а результат может меняться от года к году. Прошлая доходность фонда не гарантирует такого же результата в будущем.
На что смотреть перед заключением договора
Сначала необходимо проверить, включен ли выбранный НПФ в официальный реестр Банка России. Затем стоит внимательно изучить четыре пункта договора:
- правила досрочного расторжения;
- размер возможных выкупных сумм;
- порядок назначения выплат;
- условия перевода денег в другой фонд.
Полезно также сравнить инвестиционную политику, комиссии и результаты фонда за несколько лет. Решение только на основании рекламы или высокой доходности за один год может оказаться ошибочным.
ПДС лучше всего соответствует своему назначению, когда деньги действительно можно оставить на длительный срок. Тем, кому накопления могут понадобиться через год или два, необходимо особенно внимательно изучить правила досрочного выхода.
Государственная доплата делает программу привлекательнее обычного накопления денег на счете. Но максимальную выгоду получит тот, кто заранее рассчитает необходимый взнос, воспользуется налоговым вычетом и не будет вынужден расторгать договор раньше срока.
